财政束缚流程一整套公司

　　审核各司帐岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证同等——→检讨并促使领款人签字——→据记账凭证金额付款——→正在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→立案现金流水账——→将记账凭证实时传主管岗复核

　　凭人力资源部开具的付出阐明单付款（席卷车间工资差额、需以现金情势发放的兑现、奖金等款子）——→正在付出阐明单上加盖“现金付讫”图章——→立案现金流水账——→立案单子转达立案本——→将付出阐明单连同单子转达立案本传工资福利岗签收制证

　　（2）其他项目收款收到除货款以外项主意支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→立案单子转达立案本——→相干岗亭

　　（3）贷款收到银行贷款上账回单——→立案单子转达立案本——→古板制用度岗亭

　　按照付款审批单（策划内用度经相干岗亭审核，策划内10万元以上或策划外用度经财政部长或财政总监审核）审核调剂外中无该部分前期未报账款子——→开具支票（汇票、电汇）——→立案支票操纵立案本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注脚支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→立案单子转达立案本——→传相干岗亭制证——→原料核算岗（原料采购）——→本钱核算岗（外协加工、车间质保用度）——→统制用度岗（统制部分用款）——→出卖用度岗（出卖部分用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（GMP部分用度、固定资产购修）

　　按照工资岗亭开具的付款审批单（经财政部长具名）开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖修行——→立案支票操纵立案本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→立案单子转达立案本——→工资福利岗

　　（3）营业员兑现凭出卖司帐传来的付款审批单（经财政部长具名）开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→立案支票操纵立案本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→立案单子转达立案本——→工资福利岗

　　（4）还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→立案单子转达立案本——→古板制用度岗

　　（5）交税①完税收到税务岗亭传来的税票（附付款审批单）——→填写划款行银行账号及进单②进税卡凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根立案支票操纵立案本——→传税务岗亭编制凭证③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→立案支票操纵立案本——→传税务岗亭编制凭证

　　（6）实时将各银行对账单交内审岗编制银行调剂外，对换节外上挂账实时实行算帐和查问，责成相干岗亭实行下账处分。

　　（2）担保凭证及附件左上角井然，附件长宽折叠以记账凭证巨细为度，不行带有订书钉。

　　（3）用度审核按照《2001年用度节制想法》、《差水脚开支局限及准则》、《通信费统制想法》等，其重心有：策划额度内用度须经部分负担人、分担指挥、财政部长审批；策划外用度须有总司理指导的通知；市内交通费、通信费须经总经办立案；固定资产须经行政工作部立案；差水脚须附审批后的行程睡觉外，招唤费须附经审批的招唤用度明细外。

　　（5）报销人有前期欠款时，报销用度一律先冲抵欠款，正在编制凭证时须附统制用度岗开具的还款收条。

　　（6）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应眼前生存记账凭证，待出纳取回现金时知照领款。

　　（2）签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证借：预付账款贷：银行存款——→正在相应的广告合同上立案付款金额、日期及凭证编号——→传主管岗复核

　　注：（1）按照预付账款余额及合同奉行情形实时促使规划部报账，每月与规划部相干岗亭查对各客户账簿余额。（2）媒体广告席卷电台、报纸、车体、墙体、广告牌、条幅等；传布品席卷传布品、礼物的安排、修制、发送等用度。（3）收到发票时与规划部相干岗亭一同确认广告用度归属管事处财政束缚流，不行明了分拨到管事处及企业现象传布广告归入规划部，以便于进入产出说明。（4）收到发票时与规划部相干岗亭一同确认广告用度归属何产物种类，不行明了分拨到完全种类及企业现象传布广告单列，并立案手工账，以便于进入产出说明。（5）传布品入库时用度全额计入规划部，部分或管事处领用时冲减规划部用度。

　　注：审核实行会用度时，应查问是否为管事处乞贷付出，若为乞贷，则知照统制用度岗开具还款收条程一整套公司，冲抵欠款。

　　2、每季度遣散后15天出具用度说明通知，能为公司用度统制节制提出合理化提议一整套公司财政束缚流程。